关于青浦区2008年财政预算执行情况和2009年预算草案的报告各位代表：受青浦区人民政府委托，向大会报告青浦区2008年财政预算执行情况和2009年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人下面是小编为大家整理的【财政报告】关于青浦区2008年财政预算执行情况和2009年预算草案报告【完整版】,供大家参考。
关于青浦区2008年财政预算执行情况和
2009年预算草案的报告
受青浦区人民政府委托，向大会报告青浦区2008年财政预算执行情况和2009年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2008年财政预算执行情况
2008年，在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，认真贯彻党的十七大精神，全面落实、自觉实践科学发展观，全区经济保持平稳较快发展。区、镇两级政府坚持依法理财，积极组织财政收入，不断优化财政支出结构，着力解决民生问题，完成区三届人大三次会议确定的年度各项预算收支任务。
（一）2008年财政收入情况
2008年，区级地方财政收入完成441639万元，同比增长10.15%，为年初预算的100.14%（全口径财政收入完成1548984万元，同比增长10.52%，完成年度计划的100.47%）。
（二）2008年地方财政支出情况
2008年，地方财政支出完成729117万元（含市拨专款），同比增长8.36%，为支出指标的99.77%。
（三）2008年财政收支平衡情况
2008年，区级地方财政收入为441639万元，加上级财政各项结算补助310106万元，扣除上解上级支出25614万元，全区结算财力726131万元（含市拨专款），其中：区本级财力400631万元，镇、街道（园区）财力325500万元。加：动用镇级历年结余3225万元，当年全区财政收支结余239万元，累计结余6146万元。
（四）2008年财政主要工作完成情况
第一，加强领导，财政收入继续保持平稳增长。2008年，受国际、国内相关因素影响，全区财政收入形势与本市、其他各区（县）情况相同，增幅出现了下降，主要因素有三个方面：一是2008年是我国经济社会发展充满艰辛、经受挑战的一年，严重的自然灾害、国际金融危机以及经济运行中一系列新情况、新矛盾和新问题的出现，经济增长放缓，企业利润出现下降，影响到税收的增加。二是受经济下滑影响，房产市场也出现低迷，土地出让及二手房交易出现减缓和下降，带来房地产业税收有所下降，其中：全年契税征收完成34498万元，同比下降11.06%。三是新企业所得税法实施及核定征收企业所得税等政策调整对我区税收收入影响较为明显。全年企业所得税完成346745万元，与上年同期相比减收19964万元，同比下降5.44%。针对上述情况，区委领导十分重视收入工作，通过分析研究并落实措施，在区镇两级政府和各级经济小区加强招商引资和税源挖潜的基础上，经过财税部门依法征管，做到应收尽收，不收过头税，顺利实现了区级地方财政收入同比增长10.15%（全口径财政收入同比增长10.52%），完成了区三届人大三次会议确定收入增长10%的目标。
第二，严格预算，各项重点支出优先保障。区、镇两级财政部门严格按照年初人代会批准的预算执行，在确保人员、公用经费的前提下，优先保障各项法定、重点及民生等政策措施的资金需求。一是加大了对农业的投入力度，全年农业事业支出42718万元，主要用于已建公益林流转和养护费、上达河整治、自然村庄改造、水稻种植和病虫害的防治、设施粮田建设和规模经营等方面补贴，有力地推进了我区农业、水利事业的发展。二是加大对文化事业的投入，全年文化体育与传媒支出13638万元，落实安排了“小型公共运动场4片、农民健身工程15个、健身苑点20个、门球场4片、羽毛球场1片”等专项资金，进一步拓展了社区文化活动中心功能。三是加大对社会保障事业投入，全年社会保障和就业支出安排78792万元，主要用于“镇保”资金、社会老人养老、促进就业、万人就业项目及抚恤和社会福利救济等。四是加大对卫生事业的投入，全年医疗卫生支出30320万元，主要用于救护分站建设、村卫生室建设、健康村创建、药品零差价补贴、农村合作医疗基金和特种大病基金等方面的补助。
第三，筹措资金，为实施区级统筹工作做好财力保障。一是根据区政府实施教育经费区级统筹的精神，认真做好了8个镇教育经费基数核定工作，达到了全区教师人员工资由区统一发放、教育经费由区统一管理的要求。考虑到预算内支出盘子及法定支出逐年增长的情况，全年预算内教育法定经费安排68000万元，同比增长19.26%，全区教育支出增幅高于财政经常性收入增幅近17个百分点，达到法定支出要求。促进教育公平，对义务教育阶段40676名学生的学杂费、教科书进行减免，对低保和特殊困难家庭学生实施“两免一补”（免书本费、免学杂费和补助生活费）；同时安排落实各类专项资金，支持中专、职业、成人以及高中教育的健康发展，确保了我区教育事业的健康发展。二是根据区府实施“农保”基金区级统筹的精神，认真制定了“农保”基金财务核算制度，并设立了区“农保”基金核算专户，全年安排落实资金9193万元，实现了农村社会养老基金由代理银行直接发放到个人账户的要求，确保“农保”基金运作透明、安全、有效。三是根据区委、区政府实施村级组织综合配套改革的精神，通过对朱家角、赵巷两镇的试点，认真做好了村级综合配套改革经费测算，并制定了相关财务预算管理制度，全年两级财政安排落实资金6920万元，为全区7个镇、2个街道顺利实施村级组织综合配套改革做好财力保障。
第四，注重管理，预算管理水平进一步得到提高。一是加强增收节支工作。按照国务院“关于各级地方政府压缩公用经费5％用于抗震救灾”的要求，认真做好市下达我区公用经费压缩5%的抗震救灾资金2100万元的落实工作，各区级委办局按照年初区人代会通过公用经费预算数的5%进行压缩；各镇、街道压缩公用经费指标要用于各镇、街道社会事业及民生项目，并实行专款专用。二是认真贯彻区委《关于对应公出国、出境及国内出差、学习及培训等规定》文件精神，制定了《关于进一步加强部门预算支出管理实施意见》，严格了部门支出预算的执行，未经批准不得擅自扩大支出范围，不得随意增加支出项目，进一步维护了预算的严肃性和约束性。三是进一步规范基建项目资金的拨付程序，严格按项目立项批复拨付资金，加强概预算的约束力，跟踪概预算执行情况，严把工程资金结算审查关；扩大直接支付范围，提高了基建项目资金的拨付效率；根据招投标法、政府采购法及财政部有关文件要求，对财政性资金投资项目财务监理服务机构进行公开招标采购，使得财政性投资项目监管得到了进一步的增强。四是积极落实债务预算制度、债务风险预警体系、偿债机制、投资项目监管等措施；规范政府担保行为，缓解潜在的债务风险；组织政府性债务融资年度评价考核工作，有效防范了政府债务的风险。
二、2009年财政预算草案
2009年预算安排的指导思想：全面贯彻党的十七大会议精神，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，坚持增收节支、统筹兼顾、留有余地的方针，合理把握财政收支规模，积极发挥财政职能作用，着力推进经济结构调整和发展方式转变；优化财政支出结构，严格控制一般性支出，着力保障和改善民生；坚持依法理财，加强预算管理，着力提高财政管理绩效，为全面推进我区经济、社会各项事业健康顺利发展做出新贡献。
根据上述指导思想和本区2009年经济增长预期目标，以及确保改革发展稳定各项必须支出的需要，编制了2009年预算草案。
（一）2009年全区财政收支预算
2009年，全口径财政收入预算为1641900万元，同比增长6%，区级地方财政收入预算为463700万元，同比增长5%，全区结算财力722600万元，同比增长3%，其中：区本级财力383600万元，镇、街道（园区）财力339000万元。区筹地方财政支出预算722600万元，比2008年增长2.54%，收支相抵，区本级、镇（街道）财政收支预算分别平衡。
（二）根据《预算法》关于国家一级政府实行一级预算的规定，本区总预算由区本级预算和镇（街道）预算汇编而成。为方便审议，现将2009年预算草案编制中有关问题说明如下：
第一，关于2009年区级地方财政收入预算问题。2009年区级地方财政收入增幅为5%，主要考虑以下两方面因素：
2009年本区财政收入有利因素：（1）中央经济工作会议明确提出，把保持经济平稳较快发展作为2009年经济工作的首要任务，稳健的财政政策也调整为积极的财政政策，显示了全力推进经济在较快轨道上健康运行的坚定决心，为2009年财政收入保持增长创造了良好的条件。（2）近期，区委、区政府积极贯彻落实中央、市一系列“促内需、保增长”的政策措施，出台了七个方面促进我区经济平稳发展和扶持企业的政策，这些政策的贯彻落实将有利于财政的增收。（3）在区委的重视下，我区在“三区一圈”建设、生产性服务业和总部经济发展、专业市场逐步建立等方面将得到加快推进。此外，区委正在研究制定支持中小企业发展的政策，以逐步解决中小企业融资难和自身发展上瓶颈等方面问题，引导中小企业做大做强，为明年我区财政收入继续保持平稳增长奠定了基础。
2009年本区财政收入也存在一些不利因素：从经济因素看，国际金融危机对国内经济发展的影响，还存在着较大的不确定性；从政策因素看，2009年1月起，增值税由生产型改为消费型、微利企业所得税税率执行20%（从25%下降到20%）的清算及取消和停止征收100项行政事业性收费项目等政策的实施，预计对我区2009年的财政增收带来一定影响。
综合分析以上两方面，2009年区级地方财政收入增长的有利因素大于不利因素，因此确定明年的区级地方财政收入增长目标为5%，这是可以完成的。
第二，关于2009年区地方财政支出预算问题。2009年区筹地方财政支出预算722600万元，比2008年增长2.54%。一是2009年区筹地方财政支出预算草案，是根据当年财力预测情况及构建公共财政框架的需要、坚持“量入为出，收支平衡”的原则提出的，也体现了既要统筹兼顾，更要突出重点，集中财力着力解决制约全区经济和社会发展的关键性问题，新增财力重点向法定支出、社会保障、迎世博600天行动计划等公共领域、民生项目倾斜。二是由于基本建设支出安排年初难以落实到具体项目，因此在编制预算时，参照市财政局的做法，仍在新科目的“其他支出”中反映，预算实际执行时再按具体项目归入各功能分类科目。三是法定支出编报口径。按照财政部统一规定，各项法定支出的预算仍使用原口径进行编报。根据《预算法》规定，2009年支出预算中各项法定支出增长到位，另外安排了预备费16182万元，实事求是地解决预算执行中难以预计的减收增支因素。四是按区级地方财政收入1%，安排上解市财政四川汶川救灾专项资金4404万元。
三、为全面完成2009年预算任务而努力
2009年是实施“十一五”规划关键之年，在区委的正确领导下，在区人大的监督指导下，我们将认真贯彻预算安排的指导思想，严格收支管理，落实财税政策，强化财税监督，圆满完成2009年预算收支任务。
第一，注重增收节支工作。一是注重预测和分析。提高宏观经济分析能力，关注经济运行状况和国家财税政策的调整，分析税源结构状况，研判财政收入增减因素，认真做好财政收入情况预测，全力完成2009年全口径财政收入增长6%、区级地方财政收入增长5%的目标任务。二是加强税收及非税收入征管。提高依法征管力度，做到应收尽收、足额入库，不收过头税；提高服务质量和水平，认真做好现有落户企业的稳定工作，同时继续重视招商引资，确保地方财政收入的平稳增长。三是科学、合理安排支出。坚持“一要吃饭、二要建设”原则和勤俭节约的方针，根据收入预期增长目标，优先确保区镇两级政府机关、事业单位发展所需的基本支出和正常运转经费，科学、合理安排法定支出和政府重点建设项目，把更多财政资金投向公共服务领域和民生支出项目。
第二，加强预算资金管理。一是加强部门预算编制工作。进一步完善区级机关事业单位的公用经费支出定额，理顺经费渠道，细化支出项目，缓解预算单位资金的供求矛盾。同时，加强对镇级部门预算编制工作指导和帮助，进一步促进镇级财政预算管理科学化和规范化。二是进一步推进财政资金管理制度改革。围绕“金财工程”的建立和财政国库管理制度改革的总体目标，进一步扩大财政集中收付范围，逐步将所有财政性资金纳入管理范围。三是加强对财政性项目资金的管理。进一步完善政府代建制项目的财政管理，加强财政性建设项目的招投标标底、预算审查工作，扩大支出直接支付试点范围，强化政府投资项目的全过程监督。四是探索建立财政性资金和社会公共资金监管机制，加强对财政性资金和社会公共资金账户设置、收缴、支付、决算等方面的管理，逐步做到对公共资金流向、流量、流速进行实时监管。同时，加强对各类专项资金的监管，特别是要加强对社会关注度高、涉及人民群众切身利益以及民生项目资金的监督检查，有效提高财政资金使用效益。五是加强政府采购工作。进一步扩大政府采购的范围，不断规范区、镇两级以及区属公司的政府采购行为，继续加强对集中采购机构、政府采购中介机构的监管，确保财政资金使用公开、公正、透明。六是加强政府性债务管理。认真落实对控制举债规模，构建债务风险预警体系，建立偿债机制，加强债务预算和投资项目监管等方面的措施，进一步强化政府性债务监管，控制债务规模，提高债务资金的使用效益。
第三，抓好财税政策落实。一是加强政策宣传和辅导，做好已制定的各项财税政策的宣传工作，促进政府各相关部门和企业对各类财税政策的全面把握和充分应用，确保新出台的各项财税政策落到实处。二是落实好政策兑现资金，加强与相关职能部门之间的配合，依据政策规定，认真做好资金落实和核拨工作，确保各类扶持资金拨付及时、足额到位。三是加强政策调查研究，针对经济社会发展的新要求和现行政策落实中发现的新问题，根据上级政府有关文件和规定，研究完善本区现行财政各项政策，促进我区社会各项事业的顺利发展。
第四，不断优化财经环境。一是认真贯彻落实《预算法》、《会计法》和《政府采购法》等法律法规，加大执法力度，健全财政监管机制。二是进一步加强财税干部队伍建设，强化机关作风建设，牢固树立依法理财、民主理财、科学理财思想，不断提高财政运行的整体效能。三是自觉接受人大及其常委会对预算的监督，提高政府预决算工作的透明度；进一步推行财政政务公开，主动接受社会监督，推进财政工作的规范化、制度化。