关于2013年全市和市本级财政预算执行情况及2014年财政预算草案的报告2014年2月18日在金华市第六届人民代表大会第五次会议上金华市财政局一、2013年预算执行情况在市委、市政府的正确领导下，在市下面是小编为大家整理的【财政报告】关于2013年全市和市本级财政预算执行情况及2014年财政预算草案报告【完整版】,供大家参考。
关于2013年全市和市本级财政预算执行情况及
2014年财政预算草案的报告
2014年2月18日在金华市第六届人民代表大会第五次会议上
金华市财政局
一、2013年预算执行情况
在市委、市政府的正确领导下，在市人大的监督指导下，全市各级财税部门认真贯彻党的十八大精神，全面落实市委、市政府各项决策部署和市第六届人大第四次会议的各项决议，按照“稳中求进、赶超发展”的总基调，充分发挥财政职能作用，推进各项财政改革，全力保障我市经济社会领域重点支出，财政收支执行情况总体平稳，圆满地完成了全年预算任务。
（一）公共财政预算执行情况
全市地方公共财政预算收入完成242.5亿元，增长12.8%，完成预算的103.0%。其中税收收入完成224.2亿元，增长13.3%；非税收入完成18.3亿元，增长7.8%。全市地方公共财政预算支出完成322.2亿元，增长18.5%。按照现行财政体制计算，预计全市各县（市、区）均能达到收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
全市政府性基金预算收入完成223.2亿元，增长76.6%。全市政府性基金预算支出完成242.2亿元，增长50.8%。
（三）社会保险基金预算执行情况
全市社会保险基金收入完成166.7亿元，增长26.0%。全市社会保险基金支出完成97.6亿元，增长11.5%。
（四）市本级国有资本经营预算执行情况
2013年，市本级国有资本经营预算收入完成1314万元，增长16.5%。市本级国有资本经营预算支出完成1314万元，可比增长16.5%。
二、2013年财政主要工作
2013年，我市财政部门遵循“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财观，全力稳增长、促增收，着力促进我市经济社会持续健康发展，各项工作取得了新的进展。
（一）努力增收节支，确保财政收支平衡。坚持依法治税，积极应对经济增速放缓、税制改革对财政收入的影响。夯实税收征管基础，优化收入结构，提升收入质量。税收收入占公共财政预算收入比重为92.4%，公共财政预算收入占财政总收入比重为58.3%，均比上年有所提高。调整金华市区工业土地转让最低计税价格，抓好重点行业税务稽查，推进个人出租房屋税收征管，健全社会化征管网络。创新财政专户资金保值增值方法，提高存量资金收益率。2013年市本级财政专户资金全年理财收益净增加1.3亿元，社保资金增加净收益1.1亿元。进一步强化市区户外广告出租收益管理，开展市区排污权有偿使用、交易试点工作，实施市区城市道路停车泊位收费，开拓政府资源收益渠道。大幅压缩一般性财政支出，从严控制行政经费，全市 “三公”经费下降14.4%，会议经费下降32.9%。
（二）发挥财税职能，推进经济转型升级。2013年，全市财政地税系统为企业减免各类税费22.3亿元，其中市区为企业减免各类税费6.9亿元。调整优化财税帮扶政策，支持企业转型升级。市财政安排7000万元引导培育服务业优势产业发展。制定市区网络经济发展扶持政策。持续推进“浙（婺）商回归”专项工作。支持创新驱动战略，加大财政科技投入，加快引进创业创新领军团队和人才。强化转型倒逼机制。每月对各县（市、区）单位亩产税收等指标进行排序通报，倒逼转型升级。完善差异化财税扶持政策，市本级“亩产税收”低于2万元的工业企业一律不享受财税优惠扶持政策。大力支持“腾笼换鸟”、“退二进三”、“退低进高”工作。
（三）优化支出结构，保障民生重点支出。全市财政用于民生支出占财政总支出达75.1%。市区在全省率先实施大病医疗商业补充保险制度，市区职工、城乡居民基本医疗参保人员医疗费用报销水平达到90%和75%。建立健全养老服务体系，推行政府购买服务方式提供养老服务。完善被征地农民基本生活保障制度，建立资金筹集标准与保障待遇调整同步机制。落实国家确定的“十二五”期间免费义务教育、中职学校免学费后的财政保障机制等政策。加快医疗卫生资源布局结构调整，开展基层医疗卫生机构债务化解工作。加快城乡基础设施建设，推进“五城四边三化”行动、道路畅通工程、“三江六岸”景观带提升工程。市财政安排3.1亿元资金，专项用于县（市）水环境和防洪建设。
（四）深化财政改革，提高管理服务能力。不断深化行政审批制度改革，在全省首家设立财政行政审批中心，清理财政地税行政审批业务28项，实行“一窗口受理、一条龙服务”。积极推进“全口径”预算体系建设，深化部门综合预算管理，着力提高预算编制的完整性、科学性和准确性。强化财政绩效管理，实现绩效自评工作部门全覆盖，开展节会项目绩效评价，并由市委、市政府下发《市本级精简节会活动改进工作作风实施办法》。加强乡镇财政规范化管理，全市实现机构建设、平台建设、系统建设100%，提前两年完成工作目标。完善行政事业单位资产管理，基本形成了涵盖资产管理各个环节的管理体系。整合融资平台，重组城投公司、交投公司。首次全面试编金华市本级政府投资预算。
在看到成绩的同时，也清醒地认识到，在财政运行和预算执行中还存在一些不容忽视的困难和问题。主要表现在：一是受经济增速放缓、结构性减税等因素影响，财政收入稳定增长的基础仍不牢固；二是财政支持产业和事业发展的范围、方式还需进一步优化；三是部分专项资金使用范围交叉重叠，预算绩效管理仍需加强。对此，我们高度重视，将通过深化财政改革、创新工作机制、严格预算管理等措施逐步加以解决。
三、2014年财政预算草案
2014年财税改革任务艰巨，财政收支矛盾仍然突出。从收入看，我市经济发展的不确定因素仍然较多，房地产市场的变化、“营改增”的推进、实施支持小微企业发展的税收优惠政策、继续清费减负等，对我市收入造成一定影响，财政收入将趋于中低增速态势。从支出看，社会经济发展对财政保障提出了更高的要求。支持“五水共治”、科技创新、文化创新，推动重点产业发展，解决城市发展中交通、资源、环境等突出问题，推动城乡一体化发展，保障民生的刚性支出等，都需要财政资金强劲支撑。总体看，2014年财政减收增支的矛盾仍然突出，增收节支、改革创新、精细管理仍是财政工作的重点。
2014年财政预算安排总体要求是：全面贯彻党的十八大和十八届三中全会精神，认真落实市委、市政府的各项决策部署，遵循社会主义市场经济原则，坚持稳中求进、改革创新，发挥财税改革在整体改革中的基础性和支撑性作用。努力做好“生财、聚财、用财”三篇文章，科学组织收入，进一步优化财政支出结构，盘活财政存量，厉行节约，严格控制一般性支出，切实保障和改善民生，完善基本公共服务体系。推进预算公开透明，加强地方政府性债务管理，促进经济持续健康发展、社会和谐稳定。
（一）公共财政预算安排
2014年，全市地方公共财政收入预期为263.1亿元，增长8.5%。全市公共财政支出预算安排328.3亿元，剔除地方政府债券等不可比因素后同口径增长7.3%。按现行财政体制计算，预计当年实现收支平衡。
（二）政府性基金预算安排
2014年，全市政府性基金收入预期为292.3亿元，增长30.9%；全市政府性基金预算支出安排为297.8亿元，增长22.9%。
(三)社会保险基金预算安排
2014年，全市社会保险基金收入预期为154.8亿元，同比下降7.1%。全市社会保险基金支出安排128.6亿元，同比增长31.8%。全市社会保险基金收入下降的原因为，2013年市区、永康、东阳等地调整失地农民保障政策，一次性补缴养老保险金额较大，造成2013年基数较高。
（四）市本级国有资本经营预算安排
2014年，市本级国有资本经营收入预期为1320万元，增长0.5%，市本级国有资本经营预算支出拟安排1320万元，增长0.5%。
四、依法理财，精细管理，确保完成2014年预算任务
2014年是贯彻落实党的十八届三中全会精神、全面深化改革的开局之年。我们将认真贯彻落实中央、省和市委、市政府各项决策部署，深化财税改革，健全体制机制，更好地发挥财税职能作用，努力完成各项工作任务。
（一）扩大增量盘活存量，保障赶超发展可用财力。密切关注财税政策改革动态，深入分析对我市的影响，增强分析预测的科学性、准确性和前瞻性，为党委政府决策提供参考。一是强化征管，扩大增量。统筹好当前和长远两个大局，尊重市场的决定性作用，既实现赶超发展，又不盲目追求过快的收入增幅。完善现代化税收征管体系，大力实施信息管税，建立数据分析应用系统，努力防止税收流失。加强地方税收保障机制建设，开展第三方信息比对，不断提高税收管控水平。健全非税收入管理体系，促进财政收入应收尽收、应缴尽缴。二是科学理财，盘活存量。提升资金执行绩效，激活财政沉淀资金。以抓项目实施进度为切入点，降低间隙资金存量。加大对政府投资项目、部门单位预算执行率的考核力度，建立结转结余资金定期清理机制，加大资金统筹使用力度。对部门两年及以上的结转资金，一律收回地方本级财政用于“五水共治”。对常年结余资金较大的部门，压缩预算支出规模。
（二）完善财政扶持政策，着力促进发展方式转变。创新财政投入方式，推动产业结构调整和经济转型升级。一是促进资源市场化配置。支持“破‘僵尸企业’、围墙圈地、低效用地、利益固化格局”专项行动，积极争取调整城镇土地使用税政策，促进土地集约节约利用试点（“亩产税收”试点）在全市铺开，全面提高土地综合利用效应。研究“零增地”技改扶持政策，提高土地使用税税额标准，激活存量低效土地利用。二是清理整合专项资金。开展产业扶持政策专项绩效评价，利用绩效评价成果，取消、合并绩效低下的政策，严格控制引导类、救济类、应急类专项，调整优化工业、服务业和农业专项资金管理办法。整合文化产业专项资金和人才专项资金。三是优化财政扶持重点。发挥财政资金和政策促进社会事业发展的职能作用，深入实施创新驱动发展战略，落实税收优惠政策。支持浙商创业创新，引导具有一定规模的个体工商户和小微企业转型升级，支持龙头企业、规模企业做大做强。
（三）调整优化支出方向，努力增强民生保障能力。合理界定公共财政支出责任，坚持有所为有所不为，将财力主要投入到公共产品上，防止大包大揽、无限扩大财政支出责任。一是强化“五水共治”资金保障。按照“政府主导、多元投入”的原则，通过压缩“三公”经费、优化财政支出、筹措非税收入、融资筹集资金、组织社会捐款、鼓励民间资本参与等多渠道整合筹措“五水共治”资金，并建立绩效导向机制，全面实行绩效管理，确保资金发挥最大效益。二是大力压缩一般性支出。建立健全科学合理的支出标准，研究“三公”经费、会议费、培训费等经费管理的长效机制，2014年全市公共财政预算拨款安排的“三公”经费预算总额在2013年初预算基础上压缩30%。三是着力保障民生。统筹做好民生事业的政策和资金保障工作，确保新增财力三分之二以上用于民生，着力提高基本公共服务均等化水平。探索建立政府购买公共服务制度，推动实现公共服务供给方式多元化。
（四）深化财政管理改革，全面提高财政绩效。深入推进财政预算管理改革，建立健全公共财政体系。一是健全预算管理制度。推进全口径预算编制，改进年度预算控制方式，预算审核的重点向支出规模和政策拓展。逐步实现人员信息动态管理、项目经费动态控制、项目预算滚动管理。加强财政支出绩效评价指标体系建设。二是加强行政事业资产管理。加强资产调配管理，建立资产调配处置机制，整合资源，统一调配，共享共用，提高资产使用效率。三是加快投融资改革，强化地方债务监管。强化国有优质资源整合，搭建新型融资平台。加强对PPP融资模式研究，创新筹融资方式，拓宽筹融资渠道。完善债务管理考核机制，健全政府性债务归口管理制度和风险预警机制，严格控制债务总量。四是强化激励导向，完善区域财税体制。发挥好区域统筹发展资金的作用，加速浙中城市群融合发展。调整完善市对区财税体制，推进建立事权与支出责任相适应的制度。五是推进预算公开透明。2014年全市各级政府全部公开财政预决算信息，市本级要公开部门预决算信息，并推进县（市、区）的部门预决算公开，接受社会监督。
（五）加强干部队伍建设，打造风清气正干事环境。按照中央、省委和市委的统一部署，扎实抓好党的群众路线教育，进一步改进工作作风，营造服务群众团结干事的浓厚氛围。积极践行以“聚财惠民、依法公正、务实创新、廉洁高效”为内容的金华财税核心价值观。加强廉政风险控制建设。继续组织实施全员培训，组织安排业务知识考试，不断增强干部业务能力和综合素质。